상담 내용
예금과 주식이 많으면 별도 공제가 있나요?
핵심 답변
순금융재산에 대해서는 금융재산상속공제를 검토할 수 있습니다. 금융자산에서 관련 금융채무를 차감한 순액을 기준으로 보므로 예금만 보지 말고 대출과 증권계좌 등을 함께 확인해야 합니다.
왜 확인해야 하나요?
채무는 존재 사실뿐 아니라 피상속인이 실제 부담하던 채무인지, 상환의무와 증빙이 명확한지 확인해야 합니다. 계약서와 금융거래 내역을 함께 검토하는 것이 안전합니다.
확인할 사항
- 금융자산 합계
- 금융채무 확인
- 순금융재산 계산
- 공제 검토
실무 체크포인트
실무에서는 먼저 금융자산 합계 · 금융채무 확인 · 순금융재산 계산 순서로 자료를 맞춰 본 뒤, 상속개시일 기준의 재산·채무 및 사전증여 내역과 서로 일치하는지 확인하는 것이 좋습니다. 신고 후에도 평가근거와 금융자료는 함께 보관해 두는 것이 좋습니다.
상담 전 준비
비슷한 상황이라도 재산 종류·명의·거래시점에 따라 결과가 달라질 수 있습니다. 정확한 판단이 필요하면 상담신청에서 사실관계를 남겨 주세요.
※ 본 사례는 일반적인 이해를 돕기 위해 재구성한 예시이며, 실제 세액과 신고방법은 개별 사실관계 및 최신 법령에 따라 달라질 수 있습니다.